É vantajoso ser comerciante em Andorra? Sim, de fato, um dos tipos de clientes padronizados na Abast para mudar para Andorra é o de corretor. Para aquelas pessoas que baseiam a sua atividade profissional e/ou empresarial como comerciante com capital próprio, Andorra é um destino muito atrativo. Especialmente negociando frequentemente, embora também com outros ativos. A possibilidade de exercer a atividade de consultor financeiro e analista e gestor de fortunas independentemente do local físico, possibilita também a muitos profissionais do setor mudam sua residência para o Principado de Andorra.
Esses profissionais encontram em Andorra uma jurisdição altamente competitiva do ponto de vista tributário, uma excelente conexão à Internet em todo o território e um ambiente de segurança e conforto, que permite que sua atividade na bolsa seja realizada de maneira ideal, rápido e com o mais alto desempenho e lucratividade. Em seguida, escreveremos as maiores vantagens do comércio em Andorra.
Vantagens fiscais para o profissional
Obviamente, a primeira vantagem de negociação em Andorra é a tributação atraente. Se você ainda não conhecia as bases da tributação andorrana, pode visitar nossa página sobre impostos em Andorra. Muito relevante é o fato de que O imposto de renda pessoal de Andorra não tributa os ganhos de capital gerados pela compra e venda de ações e fundos listados. No entanto, como os comerciantes profissionais em Andorra muitas vezes atuam por meio de uma empresa, eles perdem parte da atratividade dos investimentos, pois não se aplicam quando são feitos por uma pessoa jurídica.
Em qualquer caso e para ser mais preciso, qualquer ganho de capital gerado pela venda de ações ou participações, quando o vendedor não detiver mais de 25% de participação na entidade, é totalmente isento. Portanto, investir na bolsa de valores de Andorra como pessoa física é muito atraente. No caso de o fazer por uma empresa, o 10% é tributado sobre os lucros (com dividendos isentos de imposto) e descontando despesas (como salários). pode ver um comparação fiscal entre Andorra e Espanha aqui.
É importante observar que esta isenção não se aplica apenas à venda e compra efetivamente efetivamente realizadas, mas todas as atividades através das quais um lucro é obtido com ações listadas, desde que o instrumento utilizado represente a titularidade das referidas ações. É por isso que, em certos casos, os casos não são considerados e, portanto, a isenção não se aplica. O acesso a esta isenção dependerá do formulário específico, método ou plataforma utilizada para operar. Recomendamos recorrer a aconselhamento profissional para um melhor tratamento da sua situação particular e um correto planeamento fiscal.
Adicionalmente, para participações acima de 25%, também está prevista uma isenção total aplicável ao ganho derivado da alienação de ações ou participações, em qualquer caso, se o período de detenção for superior a 10 anos. Então o investidores com grandes participações que o façam a longo prazo podem também beneficiar de uma isenção total nas mais-valias derivadas das suas operações.
De qualquer forma, como os traders costumam realizar negociações de baixo envolvimento, transações de patrimônio são geralmente isentas de impostos, fato que lhes permite aumentar significativamente sua rentabilidade financeira líquida e, portanto, representa um aumento indiscutível de sua capacidade econômica. Na Espanha, esse tipo de receita é tributado entre 19% e 26%.
Por outro lado, ativos que não sejam ações e fundos de investimento são tributados no máximo 10% sobre ganhos de capital, sendo, portanto, muito atraente. Além disso, o facto de a isenção também se aplicar aos fundos de investimento, permite a possibilidade de dela beneficiar, investindo em fundos que por sua vez operam com os ativos em que pretende investir. Por exemplo, embora essa isenção não se aplique a rendimentos de operações de renda fixa, ela se aplica a fundos de investimento que administram ativos de renda fixa.
Assim, embora a isenção não se aplique a operadores do mercado cambial ou cambial, nem em geral quando se realizam operações com derivados financeiros e outros instrumentos ou activos mais complexos, não pode beneficiar de manter na sua carteira fundos que efetuem a operação que pretende seguir. Devemos enfatizar novamente que isso se aplica apenas a títulos que possuem propriedade e representação de ações e fundos, portanto, os comerciantes com instrumentos financeiros complexos e derivativos devem procurar bons conselhos a esse respeito.
Além disso, a entrada em vigor de Acordo para Evitar a Dupla Tributação entre Espanha e Andorra, elimina a possibilidade de Espanha tributar lucros de pessoas singulares residentes em Andorra, quando resultem da compra e venda de ações cotadas (em geral, ações ou participações em sociedades de que detenham menos de 25%, desde que não sejam sociedades cujo ativo principal seja constituído por propriedade com sede na Espanha).
Essa segunda vantagem se aplica aos ganhos de capital de todos os países com os quais Andorra assinou um Contrato de Dupla Tributação (CDI)Atualmente, existem oito e vários em negociações. No entanto, para os outros países, embora esses ganhos sejam isentos em Andorra, os países de origem podem aplicar impostos sobre esses ganhos, mesmo que o sujeito seja residente em um país estrangeiro.
Por isso recomendamos estudá-lo e fazer planejamento tributário internacional, com especialistas nacionais e internacionais em Andorra, como os colaboradores e associados da Andorra Insiders, que já lidaram com vários casos semelhantes. Otimizamos sua tributação e impostos de acordo com a legislação vigente, de forma segura e rigorosa.
Invista no mercado de ações de Andorra
O fato de Andorra ter 100% de cobertura de fibra óptica implementado em todos os lares do país é mais do que relevante para todos os empreendedores que precisam de um conexão de internet rápida e segura. O caso de um trader, analista financeiro ou outro que faz operações de trading em casa é um deles. Andorra tem vindo a melhorar constantemente as suas tecnologias de telecomunicações desde 2012 para atrair facilmente negócios digitais, sendo atualmente pioneira mundial neste sentido. Temos mais vantagens de Andorra aqui, assim como a transformação que o país realizou na última década aqui.
Assim, investir no mercado de ações de Andorra não é apenas atraente e tem baixas taxas, mas também é rápido e fácil de fazer e as plataformas de negociação podem ser acessadas com eficiência. Também é importante certificar-se de que opera através de um corretor online que lhe permita ter uma conta com residência em Andorra. Por exemplo, Interactive Brokers, Ameritrade, etc.
A partir de uma taxa de Internet em casa de 300 Mbps simétricos por 25€ para pessoa singular e com possibilidade de atingir até 1Gbps simétricos para empresas, em Andorra poderá estar permanentemente ligado. O que mais, a rede móvel atinge 98% do território do país, apesar de estar no meio dos Pirenéus, para que ele possa operar de qualquer lugar do país e a qualquer momento contratando a Internet no celular. Você pode aprender mais sobre as telecomunicações do Principado em o site da empresa, Andorra Telecom.
Segurança física e jurídica
Andorra tem sido tradicionalmente e ao longo de sua história muito destacado por sua neutralidade de guerra, sua estabilidade política, física e jurídica e seu pacifismo. Manter-se neutro em todos os conflitos de guerra sempre foi uma prioridade do país, que tem mais de sete séculos de paz. Não só isso, mas o seu nenhum crime e criminalidade e sua desmilitarização eles sempre foram exemplares para a maioria dos países do mundo.
Por outro lado, a segurança jurídica é uma princípio reconhecido e protegido pela Constituição de Andorra de 1993, sendo assim garantida por seu sistema jurídico e suas instituições. Além disso, com as novas reformas a segurança jurídica foi reforçada investimentos internacionais no Principado de Andorra, com a liberalização do investimento estrangeiro e a negociação de acordos de dupla tributação.
Diferença entre trader e broker
Tanto um comerciante quanto um corretor podem fixar sua residência em Andorra, constituindo uma empresa comercial desenvolver sua atividade e obter um autorização de residência por conta própria. Não obstante, o corretor, agindo em nome de clientes, deve obter uma autorização da Autoridade Financeira de Andorra (AFA), uma vez que a sua atividade é uma atividade regulada e fiscalizada pela referida autoridade. Mas a pessoa física que exerce a atividade de negociação com patrimônio próprio não precisa de autorização.
É importante deixar claro que, não só no caso das corretoras, mas em geral, sempre que se trata de As atividades de gestão de capital de terceiros, assessoria financeira e/ou relacionadas a esquemas de investimento coletivo são reguladas pela AFA. Além disso, essa regulamentação é bastante complicada e geralmente disponível apenas para grandes instituições, como bancos de investimento. Felizmente, certas atividades como apostas esportivas e outros jogos de azar ou a gestão, assessoria e outras atividades de criptomoedas elas podem ser feitas e interpretadas de tal forma que não estejam sujeitas a regulamentação. De qualquer forma, cada caso deve ser analisado separadamente.
Em Abast Contamos com inúmeros perfis de traders similares já assessorados e estabelecidos no Principado, e contamos com o apoio dos melhores profissionais em direito tributário, comercial e regulatório. Além disso, Andorra encontra-se neste momento num processo de abertura económica internacional que dará frutos nos próximos anos. Você quer aproveitar essa situação e vir agora, ou quando as reformas funcionarem? Já tomamos a decisão, agora é a hora da sua. Se for afirmativa, você pode entrar em contato conosco aqui e nos contar seu caso, você receberá atenção e informações personalizadas e suporte abrangente.
87 comentários em “Trader en Andorra: los impuestos del trading”
Olá,
Meu nome é Adrian,
Gostaria de saber como é tributado em andorra o facto de ser comerciante e de operar com contas financiadas por uma empresa a que se dedica.
Também gostaria de saber se você orienta os comerciantes a mudarem de residência da Espanha para Andorra.
Obrigado
Olá Adrian.
Para responder à sua pergunta, precisaríamos de mais algumas informações sobre sua atividade.
Portanto, seria melhor se você nos contatasse através do nosso e-mail, formulário de contato ou WhatsApp.
Sobre se ajudamos os comerciantes a se estabelecerem em Andorra, é claro. Como qualquer outro tipo de negócio viável e atractivo de se realizar em Andorra. Já lidamos com muitos perfis desse tipo. Em todo caso, é melhor tratá-lo pessoalmente, pois cada caso tem suas peculiaridades. Você pode nos contatar em [email protected] mesmo.
Saudações.
Eu tenho quase exatamente a mesma pergunta.
Se eu negociar CFDs em uma conta financiada por uma empresa de financiamento (empresa prop) e levando em consideração que, para a empresa de financiamento com a qual tenho um contrato, sou um "contratante independente". Ou seja, eu basicamente trabalho para eles, mas NÃO sob o modelo de funcionário. Como é tributado em Andorra e que tipo de visto de residência pode ser aplicado?
Eu acreditaria que é um pouco diferente porque não estou investindo / operando meu dinheiro diretamente, mas sob um contrato de trabalho eu administro o dinheiro da empresa (se por algum motivo torna mais fácil responder, esta empresa é constituída no Canadá )
Obrigado pela sua resposta
Olá Alejandro, muito obrigado pelo seu comentário .. É mais complicado, obviamente vai depender de quem está pagando. Se estiver estabelecida em Andorra como sociedade, uma vez que os rendimentos seriam faturados e a sociedade entraria pelos serviços prestados, seriam tributados ao 10% do imposto sobre as sociedades. No entanto, uma vez que também pode ser estabelecido um salário como administrador da empresa dedutível das despesas da empresa, uma parte dessa renda anual seria tributada pelo imposto de renda pessoal com base na renda do trabalho (0-10%). Se você pagá-los diretamente como pessoa física, eles pagariam o 10% com € 3.000 de renda isenta (não são ações ou participações em fundos, portanto a isenção não se aplica).
Oi.
Pelo que entendi, a negociação de ações não é tributada, mas a negociação de CFDs sim.
A Espanha está se tornando impossível e eu estava pensando em ir para a Irlanda, mas ficar longe dos meus pais me deixa um pouco assustada quando eles começam a envelhecer e precisam de mais ajuda.
Obrigado. Uma saudação.
Oi Hector, obrigado por comentar.
Com efeito, os contratos por diferença, como a maioria dos derivados financeiros, não implicam a propriedade das ações ou representações das mesmas, o que significa que a isenção não se aplica. Em qualquer caso, o imposto sobre rendimentos e mais-valias é 10% com os primeiros € 3.000 isentos de rendimentos, o que também é bastante atractivo.
Obrigado a você e cumprimentos!
Olá, então para um comerciante requerer residência ritual, ele não precisa formar uma empresa comercial, certo? É apenas para corretores, certo?
Olá David,
Não: ambos devem constituir sociedade comercial se apenas tiverem esse modelo de negócio, pois só assim poderão justificar a sua residência no Principado de Andorra, salvo se for obtida a autorização de residência passiva.
Por outras palavras: embora as actividades comerciais possam ser exercidas na qualidade de pessoa singular e com bens pessoais, para obter uma autorização de residência e trabalho autônomo em Andorra, deve justificar-se neste caso através da participação e administração de uma empresa. Em contrapartida, efetivamente, a atividade de corretora só pode ser exercida através de um veículo de investimento coletivo e de uma pessoa jurídica.
A diferença fundamental entre as duas atividades é que a atividade de corretora, na gestão de capital de terceiros, deve obter uma licença da Autoridade Financeira de Andorra (AFA), que controla e regula essas atividades.
Espero ter ajudado você, você também pode entrar em contato conosco em [email protected].
Obrigado.
Se você investe seu dinheiro como comerciante, é necessário criar uma empresa ou pode ser como pessoa física?
os benefícios obtidos como pessoa física estariam isentos de imposto de renda
Olá Justo, obrigado por comentar.
Como mencionamos a David, isso pode ser feito tanto como pessoa física quanto por meio de uma parceria. Agora, para obter uma autorização de residência e trabalho autônomo em Andorra, é necessário constituir uma empresa, pelo que se o seu único modelo de negócio é o comércio, deve também criar uma empresa.
Espero ter ajudado, muito obrigado.
Здравствуйте, думаю о переезде в Андорру, занимаюсь торговлей опционами. Какой налог на прирост капитала от опционных контрактов? Спасибо.
Здравствуйте, прирост капитала и доход по опционным контрактам облагаются подоходным налогом в размере 10% для физических лиц, имея 3000 евро освобожденного дохода.
OLÁ
A minha pergunta é: qual é o tratamento fiscal que têm as ações das sociedades cotadas no mercado espanhol em Andorra, que foram adquiridas, sendo residentes em Espanha e vendidas uma vez obtida a residência em Andorra, como as mais-valias obtidas na venda são tributadas como bem como os dividendos obtidos.
Obrigado
Olá David,
Bem, depende um pouco do caso específico e da sua dimensão, mas em geral, uma vez que vendeu como residente de Andorra, obteve as mais-valias e rendimentos como residente de Andorra, pelo que estes rendimentos são tributados por dupla tributação acordo entre Espanha e Andorra, que no caso de mais-valias com acções LISTADAS em bolsa ou se for detido menos de 25% da participação total de uma empresa não cotada em bolsa (caso normal de negociação), são tributadas exclusivamente em Andorra, quer pelo imposto sobre o rendimento das pessoas singulares, quer pelo IS no caso de pessoas colectivas.
Olá! No caso de contratos futuros de índices e também minicontratos, a tributação seria igual à dos CFDs? Obrigado.
Olá Diego, todos os derivativos financeiros são tributados ao 10% com renda isenta de € 3.000. A isenção só se aplica a propriedades ou títulos semelhantes, ativos que representam a propriedade de ações e participações (ou seja, ações e fundos). Muito obrigado por comentar!
Aceno! Gostaria de saber se é vida também enfrentar o Day Trade e ter tributação, o que seria?
Olá, muito obrigado por comentar.
A isenção não se aplica com base nos dias em que um ativo foi parado, mas sim no tipo de bem que foi usado em caminhões. Assim, sempre que se utilizarem as principais alturas ou alturas de imóveis, pode-se aplicar a isenção. No entanto, os Daily Traders geralmente usam outras ferramentas diferentes, como CFDs, futuros e outros derivados financeiros que não se aplicam.
Espero que tenha ajudado.
Oi! Tenho trabalhado nos últimos anos com a corretora Degiro e agora que tenho residência em Andorra, descobri que não é possível operar com a Degiro daqui, como me disseram da própria corretora, poderia fazê-lo com a Interactive Corretores sem problemas? Em caso afirmativo, devo fazê-lo com o IB com sede na Irlanda ou de Luxemburgo?
Obrigado.
Olá, muito obrigado por comentar.
De facto, a Interactive Brokers está a operar em Andorra, de facto a maioria dos nossos clientes neste sector operam através desta plataforma. Quanto à localização do pagador, em termos gerais é irrelevante, embora dependendo do caso possa ser interessante avaliá-la em termos fiscais.
Bom Dia
Eu tenho um problema similar. Desde 7 de dezembro que já não vivo ou trabalho em Andorra, mudei-me para a Espanha. Tenho algumas ações em Andorra e desejo transferi-las para uma corretora interativa. Seria possível? A conta andorrana onde tenho minha carteira é omnibus, haveria algum problema em transferi-los para uma conta omnibus do corretor IB?
Obrigado
Olá Mireya, muito obrigado por comentar.
Bem, a gente não sabe, a nível jurídico não deveria haver se a operação foi bem feita, obviamente. Espero que tudo corra bem.
Olá. Moro na América do Sul e minha esposa é espanhola, pretendemos nos mudar para lá, mas meu trabalho é como corretor nas bolsas de valores americana e europeia. Se eu abrir uma empresa em Andorra e operar com essa empresa, os rendimentos da compra e venda de ações não são tributados, certo?
Mas se eu retirar anualmente os lucros da empresa para as minhas despesas de subsistência em Espanha, devo pagar impostos em Andorra para esse lucro e depois em Espanha, considerando que a minha residência pessoal é em Espanha e a minha empresa em Andorra?
Obrigado
Quadro
Olá Marco, muito obrigado por comentar.
Não, a isenção só se aplica ao imposto de renda de pessoa física, ou seja, ao imposto de renda de pessoa física. No caso de constituição de sociedade e operação por meio dela, os rendimentos estariam sujeitos ao Imposto sobre as Sociedades, que não tem isenção neste sentido (seriam tributados à base de 10%). É claro que, ao receber dividendos da sociedade andorrana como residente andorrano, essas receitas também estão isentas do pagamento do imposto de renda pessoal, com o qual a tributação direta total também seria 10%. Por outro lado, você não pode ter uma empresa em Andorra e residir em Espanha, acho que seu negócio é muito grande e você pode manter uma estrutura jurídica considerável.
Olá boa tarde, Resido atualmente em Andorra, com autorização de residência de 10 anos e tenho interesse em investir na bolsa, o que devo fazer antes de começar a investir e se me podem indicar qual a melhor forma de corretor para usar. Estou interessado no mercado americano de ações e forex.
saudações, obrigado.
Olá, sinto muito mas não podemos aconselhá-lo financeiramente de forma alguma, não somos profissionais nem fazemos isso.
Olá, insiders de Andorra,
Digamos que eu seja residente em um país da UE e queira me mudar para Andorra para economizar impostos porque acho que tributação é roubo e meu país leva muito do meu dinheiro! Não tenho emprego regular, vivo apenas do meu rendimento passivo, chama-se «privado», não sei se existe outro termo para isso, basicamente alguém que é rico o suficiente para se dar ao luxo de não trabalhar. Não me refiro a um aposentado ou algum pleabian que vive do bem-estar do Estado.
Digamos que eu tenha um patrimônio líquido de aproximadamente € 5.000.000, investido principalmente em ações, principalmente americanas, algumas ações chinesas que me dão dividendos a cada poucos meses e posso obter meu custo de vida por meio desses dividendos. Outra parte do meu portfólio mais especulativo são os «certificados» (não um etf) em criptos como este Provider XBT Ether Tracker Euro - A2HDZ2 ISIN: SE0010296582, estes estão sujeitos a tributação em Andorra, se sim, por que diabos? Se um ETF Bitcoin for lançado este ano, um ETF Crypto BTC estará sujeito a tributação? Às vezes, faço algumas negociações para gerenciar meu portfólio, um máximo de cerca de 10-15 negociações por ano. Portanto, nada perto de um day-trader. Só administrando meus fundos privados, nada de especial, como muita gente faz. Se me mudar para Andorra como residente passivo, (sem trabalho) terei de abrir uma empresa apenas para gerir o meu património privado? Parece loucura para mim. No país em que estou localizado, o banco / corretor gerencia meu imposto, é um imposto fixo sobre Dividendos e Ganhos (quando vendido), que é automaticamente retirado pelo banco e entregue a todos os estados socialistas famintos automaticamente. Os Bancos de Andorra também oferecem este serviço de fazer o trabalho fiscal automaticamente ou tenho que apresentar uma folha de imposto anual em Andorra e listar todas as transações que eu mesmo faço? Parece-me que o governo de Andorra, em seu desejo de obedecer, está tornando cada vez mais difícil para os indivíduos de alto poder aquisitivo se mudarem para Andorra. Tenho a sensação de que o socialismo também está chegando a Andorra. A única outra opção seria Mônaco, mas o custo de comprar uma pequena caixa de sapato lá é astronômico e reduziria parte da minha riqueza que, de outra forma, me renderia dividendos. Parece-me que a política andorrana encontra sempre mais «argumentos» para taxar tudo, o que infelizmente não acontecia há alguns anos. Outra coisa que acho assustador em Andorra são os impostos sobre ativos criptográficos, mesmo no meu inferno socialista de um país, eles estão isentos de impostos sobre ganhos de capital se forem mantidos por pelo menos um ano, o mesmo com ouro, carros valiosos, relógios etc.
Eu não entendo por que Andorra está tornando as coisas tão complicadas, aposto que se você taxasse todos os ganhos de capital em 0% incluindo criptografia e comércio de criptografia, você seria um paraíso sério no mundo para todas as pessoas que estão cansadas do socialismo e procurando por mais liberdade e uma opção séria além de Mônaco, pelo menos para quem quer ficar na Europa. Eu posso entender se o país de Andorra obtiver ganhos de capital sobre especuladores imobiliários, para evitar que o custo de vida enlouqueça para os locais, mas tudo o mais com imposto sobre ganhos de capital é apenas extorsão. Bancos e Fiat serão coisas do passado se os cripto-espaços se desenvolverem assim, seria hora de os pequenos países se adaptarem e acolherem o futuro em vez de combatê-lo com regulamentações e taxações obscuras, claro que tudo em nome da segurança e segurança e anti-lavagem de dinheiro, claro ... Infelizmente Andorra não parece mais ter bons políticos libertários como Marc Forné Molné, que queria que o estado fosse pequeno e evitasse a taxação de seus habitantes.
A minha questão principal: posso mudar-me para Andorra como «rico» não trabalhador e gerir o meu portfólio sem criar uma empresa para o fazer, e posso pagar o imposto 0% sobre dividendos e ganhos porque não possuo mais de 25% das acções. Também vou ser tributado sobre os «certificados» criptográficos como o certificado Ethereum acima mencionado detido na minha carteira? E por último, mas não menos importante, serei tributado pela criptografia «física» se a mantiver por mais de um ano? O principal «Open Sesame» para mudar para Andorra por um cidadão da UE que não trabalha é investir no mínimo € 400.000 em bens imóveis e € 50.000 em alguns títulos do governo de Andorra, certo? Caso contrário, eu tenho que provar que tenho dinheiro suficiente para não ser um pleabian vivendo com os custos do governo? Um extrato do meu banco / corretor com a quantia em dinheiro e ações mantidas em meu nome será suficiente / suficiente para provar que não sou um pleabian?
Vou encerrar este discurso com uma citação de Ben Franklin: "Aqueles que desistiriam da Liberdade essencial para comprar um pouco de Segurança temporária não mereciam Liberdade nem Segurança."
Obrigado e saudações Torben
Oi Torben! Obrigado por sua longa mensagem e desculpe, mas para casos individuais requer uma consulta específica do escritório. Se você estiver interessado, pode nos contatar em [email protected] e vamos resolver isso por esse meio.
Parabéns por este site! Irá considerar o seu serviço.
Q1: O comerciante de criptografia paga os mesmos impostos 10%? (suponha que sim, mas verificando novamente)
P2: Como a renda está sendo contabilizada para os impostos? Em 1 de janeiro o equivalente em euros em comparação com um ano atrás? Ou cada resultado comercial conta como lucro / prejuízo e é resumido no final do ano? Qual parte da atividade de negociação de criptografia exatamente é tributável? A conversão de uma criptomoeda em outra é considerada lucro ou apenas quando você vende sua criptomoeda (EUR ou USD), ou apenas aquela parte é tributável que é retirada para o Banco em moeda Fiat (EUR ou USD) na conta bancária ?
P3: Se a formação da empresa indicar serviços como análise, consultoria, desenvolvimento de TI, mas o proprietário também estiver negociando criptografia de vez em quando (não nas negociações diárias, mas talvez uma vez por mês em algumas negociações), ele pode pagar impostos da empresa e impostos pessoais de comércios em Andorra apenas se ele próprio for um Imposto residente em Andorra e não apenas na sua empresa, certo? Em caso afirmativo, a questão é: a residência passiva pode dar tributação pessoal também em Andorra, ou apenas a empresa será tributada em Andorra, mas o rendimento pessoal do proprietário não será tributado em Andorra?
P4: Qual é o requisito mínimo para que uma pessoa que obtém rendimentos no comércio de criptografia tenha os seus rendimentos pessoais tributados em Andorra.
P5: É obrigação registrar-se como autônomo como criptomoeda se você negocia ocasionalmente?
P6: Existem bancos compatíveis com criptografia em Andorra? Se não, quais bancos os residentes de Andorra podem usar para sacar dinheiro de plataformas de negociação de criptografia para gastar em Andorra?
Oi, obrigado por suas perguntas e comentários. Respondendo a eles:
- T1: Sim, embora haja uma lei específica de criptografia chegando, agora mesmo, por meio de uma consulta vinculativa, as administrações públicas determinaram que as criptomoedas sejam listadas como mais um ativo, ou seja, 10% sobre ganhos de capital e rendimentos com 3.000 euros de renda isenta (aplicada sobre a renda pessoal).
- Q2: É o ano fiscal que é contado, portanto, você deve rastrear todas as operações do ano e compensar os lucros e perdas para aplicar o imposto sobre os ganhos líquidos.
- P3: Claro, se você for residente em andorrano, poderá administrar seu próprio patrimônio e capital como quiser, e isso inclui investir em criptografia. Você pagará 10% no conceito de imposto corporativo sobre as receitas de seu negócio e 10% com € 3.000 isentos sobre suas receitas de investimento pessoal criptográfico. Corporações e indivíduos são duas coisas distintas e diferentes. A sua empresa é tributada onde está e você é tributado quando o é, e os dois locais não têm necessariamente de corresponder.
- Q4: Como eu disse, se essas forem rendas pessoais, € 3.000.
- Q5: Não, você está administrando seu próprio patrimônio e capital, que não poderia ser considerado uma atividade econômica.
- Q6: Geralmente não, eles não são. Quer dizer, os bancos andorranos são rigorosos e procuram evitar a todo custo os riscos de lavagem de dinheiro e lavagem de dinheiro. Nesse sentido, para que aceitem corretamente o capital criptomoeda, a rastreabilidade dos fundos deve ser clara e transparente. Se você negociar por meio de plataformas de reputação como Binance e Coinbase, não terá problemas.
Olá, insiders de Andorra,
Estou pensando em me mudar para Andorra. Sou nutricionista e entendi que se trata de uma das profissões para a qual poderia ficar isento de ser retido 15.000 € para entrar em Andorra. Mas, mesmo assim, também negocio ações na bolsa de valores americana.
Posto isto, poderia eu ficar isento dos € 15.000 por ser nutricionista e ao mesmo tempo ter criado uma empresa para isso, poder operar na Bolsa como pessoa singular e assim beneficiar do 0% de tributação na venda e compra de ações?
Agradecemos antecipadamente a sua resposta
Oi Jorge, muito obrigado por comentar. Como falamos pelo correio, antes de mais nada, quando você trabalha como um profissional liberal, nenhuma empresa é criada, você trabalha como uma pessoa física. Como nutricionista, é possível que rejeitem a autorização do governo, mas pode-se tentar.
Em segundo lugar, tanto no caso de trabalhar como profissional liberal como de constituir uma empresa, pode operar com os seus próprios bens como pessoa singular como desejar, incluindo a venda e compra de ações isentas do imposto sobre o rendimento das pessoas singulares. De referir que apenas se aplica quando as operações forem realmente com acções ou participações em fundos de investimento colectivo regulamentados.
Olá, insiders de Andorra,
Estou pensando em mudar de residência para Andorra. Por um lado faço operações de bolsa com capital próprio, por outro lado sou funcionário de uma empresa espanhola com teletrabalho por tempo indeterminado, pelo que posso viver onde quiser.
A minha pergunta é, neste caso como o poderia fazer, também precisaria de criar uma empresa? Existe alguma incompatibilidade por ser uma empresa espanhola que paga a folha de pagamento?
Obrigado, acho que vocês fazem um bom trabalho.
Oi Luis, muito obrigado por comentar.
Com efeito, para obter a residência em Andorra, deve tornar-se um profissional qualificado, se o puder (estar à disposição de, pelo menos, uma formação universitária que lhe permita exercer com uma profissão liberal ao abrigo deste estatuto jurídico) ou abrir uma empresa através do investimento estrangeiro. Desta forma, ele obteria uma autorização de residência e trabalho autônomo em Andorra. Quanto ao resto, a relação com a sua empresa deve deixar de ser puramente laboral e passar a ser comercial, seja consigo como pessoa singular ou com a sua empresa no segundo caso.
Intentamos hacerlo lo mejor posible 🙂
Olá, muito obrigado por todas as informações valiosas que você forneceu.
Se eu me dedicar exclusivamente à negociação de criptomoedas, seria possível formar uma estrutura que tornasse possível a residência passiva? A verdade é que não me sinto muito atraído por viver em Andorra mais de 90 dias por ano.
Na mesma linha, se eu passasse 5 meses por ano na Espanha em uma casa própria, correria o risco de que a Espanha tentasse me avaliar? Eu sei que a regra oficial diz que se você estiver na Espanha menos de 6 meses por ano, em princípio você não terá que pagar impostos lá; No entanto, também li que se você tem uma propriedade na Espanha, eles podem usar isso como desculpa para se espremer, alegando que a propriedade + a permanência de 5 meses por ano fazem da Espanha o verdadeiro país de residência naquele ano.
Muchas gracias de antemano por su ayuda 🙂
Oi Jaime, obrigado por comentar.
Em primeiro lugar, você deve saber que, como residente passivo, você pode administrar seu próprio capital como pessoa física da maneira que quiser. Assim, você pode investir em criptomoedas sem problemas.
Em relação à segunda questão, sim, claro, envolve um risco. Em princípio, e se for possível demonstrar que realmente passou menos de 6 meses na Espanha e mais de 90 dias em Andorra como residente passivo de Andorra, você é um residente fiscal em Andorra. No entanto, depende destes dois pontos anteriores e, por outro lado, embora o caso fosse teoricamente resolvido a seu favor, o custo é pior em termos de tempo e recursos.
Em conclusão: para residir em Andorra tem de se estabelecer e viver em Andorra. Sim mas. Procurar truques significa expor-se a riscos desnecessários de todos os tipos. É aconselhável que os residentes passivos passem o ano em pelo menos três países diferentes por um longo período, para que fique claro que a residência fiscal corresponde a Andorra como residente passivo.
Olá, você também se inscreveu no Forex? Ou imposto para 10%?
Oi Marc, muito obrigado por comentar.
Não, infelizmente só se aplica a ações e ações em fundos negociados em bolsa.
Bona leva.
Você investiu em indexadores de fons e com tributos de ETFs?
Sei que para Espanha a transferência ou venda de indexats Fons não é tributada, pelo que entendo que Andorra também não é tributada, mas, no caso da ETF, como funciona?
Moltes gràcies.
Olá Davos, muito obrigado por comentar. A legislação especifica que a isenção se aplica a ações e participações em fons cotitzats. Així doncs, não importa o tipo de fundos que se seguiram, se é um fundo de investimento ou ações de uma empresa listada l'exempció se aplica.
Oi,
Como são tributados os rastreadores de índice de ETF, imposto sobre ganho de capital 0% ou 10%?
Atenciosamente
Olá, Frank, a lei diz que a todos os rendimentos obtidos com ganhos de capital de ações ou fundos negociados em bolsa (se o montante de propriedade do fundo for inferior a 25% do total) aplica-se a isenção do imposto de renda, portanto não tributado.
Muito obrigado por este lindo artigo. Isso é realmente ótimo e útil. Eu aprendo muito com este artigo. Ótimo trabalho.
Muito obrigado George pelo seu comentário agradável! Simplesmente tentamos fazer o nosso melhor.
Olá,
Tem certeza de que o imposto sobre ganhos de capital de ETFs é 0%? Tecnicamente, não é uma ação, nem um fundo.
Cumprimentos
Olá Joseph, especificamente a isenção aplica-se a «Ganhos ou perdas de capital obtidos com quaisquer ações ou participações em qualquer organização de investimento coletivo regulamentada nos regulamentos aplicáveis a essas organizações». Assim, a priori, os ETFs são esquemas de investimento coletivo, os ganhos obtidos por meio desses instrumentos valem para a isenção e, portanto, são tributados 0%.
Bons rapazes,
Tenho duas dúvidas quanto à tributação das ações estrangeiras em Andorra.
1 - Os primeiros 3.000 euros de mais-valias que estão isentos na declaração de rendimentos pessoais, são o resultado total das perdas e ganhos do exercício ou são apenas 3.000 dos ganhos?
2- Os dividendos pagos pela empresa situam-se nos 3.000 euros isentos?
Muito obrigado antecipadamente
Olá, insiders de Andorra,
Se um de meus investimentos como residente fosse investir em fundos etf de vanguarda que replicam um índice de ações, com uma corretora como corretoras interativas, eles estariam isentos de impostos? Ou eles seriam tributados em 10%?
Obrigado e cumprimentos.
Oi Helder,
De acordo com a legislação andorrana, a isenção aplica-se aos ganhos e perdas de capital obtidos em resultado de operações de transferência e reembolso de ações e participações de organizações de investimento coletivo e pessoas jurídicas, desde que seja inferior a 25% (ou superior a 25% se são propriedade há mais de 10 anos). Portanto, também se aplicaria nesse caso.
Olá,
Para além da constituição de uma sociedade comercial, existe algum outro requisito para a obtenção da residência em Andorra? Li sobre um investimento mínimo no país e o pagamento de uma fiança. É correto?
Boa noite!
Sou residente de Andorra e a minha pergunta é:
Você pode trabalhar como assalariado em uma empresa normal e atual e ao mesmo tempo estar recebendo os lucros de uma conta financiada? Como isso deve ser declarado? ou se ou se devo deixar meu emprego atual, estabelecer uma empresa e continuar a realizar minhas operações como comerciante de moedas.
Uma grande saudação!
Olá Aitor, muito obrigado por comentar.
Se já é residente, pode simplesmente gerir o seu próprio capital como pessoa singular como desejar, não necessita de constituir uma empresa. Em relação à declaração de rendimentos, seria para ganhos/perdas e rendimentos de capital.
Olá boa tarde
Minha pergunta foi baseada em como o imposto é aplicado em Andorra com empresas de financiamento comercial (prop firms) com contrato independente e se você tem experiência com clientes com essas características.
Obrigada !
Olá Jair, muito obrigado por comentar.
Já tratamos os casos mais particulares por meio de consulta, pois cada um deve ser analisado separadamente e a legislação interpretada de forma particular, e isso depende de vários fatores. De qualquer forma, se a isenção fosse aplicada, não seriam tributados e, se não o fossem, seriam tributados como mais-valias, ou seja, com base na poupança de IRC à 10% com 3.000€ de rendimentos isentos.
Muito bem, se tenho imóveis para alugar em Espanha e me mudo para Andorra, como são tributadas essas declarações em Andorra?
Em Andorra atuaria como trader com ativos próprios, procurando não criar nenhuma empresa.
Não sei se como pessoa física poderia declarar esses retornos em Andorra do exterior, ou se teria que constituir uma empresa para poder fazê-lo. obrigada
Olá Norber, muito obrigado por comentar.
Relativamente aos imóveis para arrendamento em Espanha, devemos vê-lo com maior profundidade e recomendamos que nos contacte para fazer uma consulta formal. De qualquer forma, seriam rendas de aluguel que seriam tributadas pelo IRNR. Em relação à negociação com seus ativos sem criar nenhuma empresa, você só pode fazê-lo obtendo residência passiva em Andorra, para a qual exigiria um mínimo de € 400.000 para investir em ativos andorranos.
Olá,
Em respostas anteriores, afirmou que os fundos fiduciários e os ETFs devem falhar sob este regulamento. (De acordo com a legislação andorrana, a isenção aplica-se a mais-valias e perdas de capital obtidas como resultado de operações de transferência e resgate de acções e participações de organizações de investimento colectivo e pessoas colectivas, desde que seja detido menos de 25% (ou mais de 25% se são propriedade há mais de 10 anos).
Você sabe se o GBTC também se enquadra nessa lei, pois é um trust? A confiança é a única que mantém o Bitcoin em armazenamento a frio e, se for o caso, seria uma opção manter o ganho do BTC isento de impostos em Andorra! https://grayscale.com/products/grayscale-bitcoin-trust/
Muito obrigado!
Olá Max, muito obrigado pelo seu comentário.
Em casos particulares, temos que estudá-los separadamente e profundamente para lhe dar uma resposta precisa e profissional. Desculpe.
Bon dia,
Soc trader de derivativos, especificamente Nasdaq Futures.
Entendo pelos comentários anteriores que os derivativos estão de fato dentro das atividades tributáveis com impostos. Seria o 10% directe, ou bondes hi ha. Dependendo das circunstâncias no caso de empresas e trabalhadores, estão isentos os primeiros 24.000€, de 24.000€ a 40.000€ na 5% e se passar de 40.000€ a 10 %, é o mesmo para a negociação de derivados (futuros)? É dizer os dois bondes esmentats, ou os bondes sentido 10% são pagos?
Para negociar como comerciante privado, você precisa criar uma empresa em Andorra e pagar freelances ao CASS? , ou existe algum tipo de alternativa, que não segue a residência passiva, para evitar o pagamento do autônomo e a constituição de uma empresa.
Muito obrigado!
saudações
Olá Ramón, muito obrigado por comentar.
Sim, de fato os derivativos são tributados pelo imposto de renda de pessoa física porque a isenção não se aplica. No entanto, quanto ao tipo a ser aplicado, dependerá do tipo de rendimento que se obtém. Caso se trate de rendimentos de capitais próprios e sem exercício de atividade profissional, a taxa aplicável é de 10% em 3.000€ de rendimentos isentos. Em contrapartida, se os rendimentos obtidos forem rendimentos do exercício profissional, a tributação é efectivamente por eléctrico com isenção de € 24.000.
Quanto à forma de residir em Andorra como comerciante, receio que não existam mais do que estas duas opções: ou a residência passiva, ou a residência ativa per compte propi mitjançant a societat (com severas restrições).
boa tarde,
Muito obrigado pela resposta.
Que tipo de sociedade seria essa? é dizer de quem epígrafe entraria?
Muito obrigado!
saudações
Olá, bom dia!
Sou trader de CFD (opero com o meu capital) em Espanha e pretendo residir permanentemente em Andorra, de que requisitos preciso? Muito obrigado!
Olá Elizabete, muito obrigado por comentar.
Bem, no caso dos comerciantes, as únicas duas opções são criar uma empresa e se estabelecer como empresária ou obter residência passiva. No caso de uma empresa, algumas notas também devem ser esclarecidas. Caso tenha interesse, pode entrar em contato conosco que explicaremos melhor.
Olá,
Como são tributados o ETF de Obrigações do Tesouro e Obrigações do Tesouro, imposto sobre ganho de capital 10% ou 0%?
Atenciosamente
Olá Den, obrigado pelo seu comentário.
Os ETFs de Obrigações do Tesouro estão isentos de imposto de renda (0%) e as Obrigações do Tesouro são tributadas ad 10% com os primeiros € 3.000 isentos (capital base).
Olá!
No caso de um reformado a receber uma pensão de reforma em Espanha, poderia constituir uma empresa mercantil em Andorra para se dedicar à compra e venda de ações? Sinto que vou perder a pensão espanhola, é claro
obrigado
Olá Josep, obrigado por comentar.
Enviada em júbilo, uma pessoa poderia ter actius de tot tipus i per so much percebre qualsevol tipus de rendiment de capital. Árabe bé, quem não ferve é trabalhar ativamente. Aleshores, aplica-se a uma empresa, um aposentado por ser sócio, mas não administrador da empresa, pois isso implica trabalhar ativamente.
No caso de solicitar uma residência passiva, o investimento em ativos andorranos, além do setor imobiliário que outros produtos poderiam ser. Muito obrigado.
Olá Carlos, obrigado por comentar.
Aqui estão mais informações: https://andorrainsiders.com/residencia-inmigracion-vivir/
Bom dia, para realizar uma empresa, a fim de realizar atividades que tenham a ver com negociação, ambas operando com contas de financiamento, como você pediu acima. Ou seja, trabalhar para uma empresa e que eles paguem uma porcentagem dos lucros, com uma fatura correspondente que devo fazer. É possível realizar esta empresa, sendo da Argentina.
Oi Juan, obrigado por comentar.
A verdade é que não compreendi completamente o seu funcionamento, mas em todo o caso teríamos que analisá-lo melhor, seria melhor que nos contactasse e tratássemos o seu caso em privado. Em qualquer caso, não importa se você tem nacionalidade argentina: em Andorra você pode iniciar um negócio com capital estrangeiro 100% por mais de uma década e não há filtro de nacionalidade "per se" aplicado.
Bom Dia!
Gostaria de lhe fazer com fervor a seguinte pergunta, daria a você a possibilidade de uma empresa sediada em Andorra contratá-lo.
Assim ela conseguiria o contrato e a residência. As barbatanas aqui estão corretas.
Uma vez obtida a residência, se abrir uma empresa, tem de depositar 15.000€ (pode ser 50.000€ no futuro)? Ou é tão solitário para eles abrirem uma empresa, mas perceberem que não são residentes?
E a outra pergunta, eu e minha filha (com passaporte espanhol) também voltaremos a Andorra, quando partiremos (aproximadamente), para obter residência para reagrupamento familiar?
E o último, como comerciante, como residente por reagrupamento, poderia fazer operações como comerciante privado (com o meu capital) ou precisaria de uma empresa?
Muito obrigado!
saudações
Ramon
Olá Ramon, muito obrigado por comentar.
Se a seva doar a possibilidade de um contrato indeterminado (não temporário) para todo Andorra e desde que obtenha a autorização de residência e a autorização de trabalho por conta estrangeira, poderá constituir um sentido societat cap fiança pel mig: nem € 15.000 ou € 50.000. Como residente de Andorra, não havia como constituir o investimento estrangeiro mitjançant e eu seria absolvido de pagar este depósito. Além disso, o procedimento de incorporação e o custo seriam menores e mais rápidos, pois há menos procedimentos a serem realizados, portanto, são todas vantagens.
Em termos de reagrupamento familiar, demoraria 3-4 meses desde que a mulher obtivesse a autorização de residência. Por último, se exerce o seu capital próprio, é uma pessoa singular que utiliza o seu capital pessoal, sempre que não exerça atividade profissional.
Bom Dia! gostaria de consultar:
1: Se você é um comerciante com uma empresa de financiamento. Se me mudasse para Andorra, poderia cobrar o que ganho com as contas financiadas com residência passiva, pagando os impostos correspondentes, ou teria que ter residência ativa para isso? Já que minha renda virá do exterior.
2: Se com residência passiva, posso investir em vários imóveis, e alugá-los para turismo ou a longo prazo?
Caro José
Obrigado por este grande artigo.
Em um ponto você diz
'Por exemplo, embora esta isenção não se aplique a rendimentos de operações de renda fixa, ela se aplica a fundos de investimento que administram ativos de renda fixa.'
e depois nos comentários
Olá Den, obrigado pelo seu comentário. Os ETFs de Obrigações do Tesouro estão isentos de imposto sobre o rendimento (0%) e as Obrigações do Tesouro são tributadas ad 10% com os primeiros 3.000 € isentos (base de capital).'
No primeiro ponto – você está falando de Imposto sobre Ganhos de Capital ou Imposto de Renda? E você está falando APENAS de uma pessoa física ou também de uma empresa?
No segundo ponto – você está falando APENAS de uma pessoa física ou também de uma empresa?
Muito obrigado!
Esteira
Olá Mateus, obrigado pelo seu comentário.
Acontece que em Andorra, o imposto de renda e o imposto sobre ganhos de capital (feito por pessoa física) estão juntos no IRPF (esse imposto será traduzido como "Imposto de Renda de Pessoa Física", valendo para todos os tipos de renda).
Posto isso, a isenção também vale apenas para pessoas físicas e apenas para ganhos de capital decorrentes de operações com ações e fundos de investimento. Não se aplica a empresas, uma vez que estão sujeitas a IRC (taxa geral de 10%).
I hope that clarifies your doubt. Thank you 🙂
Bom Dia! gostaria de consultar:
Se for um comerciante com uma empresa de financiamento. Se me mudasse para Andorra, poderia cobrar o que ganho com as contas financiadas com residência passiva, pagando os impostos correspondentes, ou teria que ter residência ativa para isso? Como minha renda virá do exterior
Olá Kathe,
Uma vez que o que um trader de fundos faz é administrar sua própria riqueza, ele pode fazer isso sem realizar nenhuma atividade ativamente. Então, sim, você pode ser um comerciante residente passivo, sem problemas.
Olá, quanto é o valor para criar uma empresa legal? Para trabalhar para a residência e exercer o comércio
Olá Lorena! Obrigado pelo seu comentário.
Infelizmente não entendi sua pergunta. O que quer dizer quanto é o valor?
bom dia
Se for uma compra de títulos do tesouro a Espanha ou outra forma de dívida pública a Espanha ou a qualquer país estrangeiro, enviada por uma pessoa singular espanhola e residente fiscal andorrana, tem de pagar algum imposto à Espanha?
obrigado
Olá Anjo, muito obrigado pelo seu comentário.
Doncs depen del país en concret del que es tracti. En el cas d’Espanya, els rendiments derivats del Deute Públic estan exempts de tributar per IRNR, així que res 🙂
Olá, para desenvolver as atividades de Trading em futuros derivativos como Forex devo abrir uma empresa. A questão é que tipo de empresa? Seria uma holding de valores mobiliários?
Olá, sou um Trader que opera com contas de financiamento e faço mentoria nisso e gostaria de me mudar para Andorra, eu e minha equipe, qual seria a melhor forma e os passos para solicitar a residência, já que queremos nos mudar para lá ? obrigado
Olá Raul, muito obrigado por comentar.
Eu recomendo que você nos escreva em particular por e-mail [email protected] para que possamos tratar o seu caso de forma mais aprofundada, formal, escrita e privada.
Muito obrigado.
Olá Jose,
Gostaria de saber quais são os corretores que operam a partir de Andorra, pois a maioria, exceto o IB, não permite.
Obrigado
Olá Manoel, muito obrigado por comentar.
Infelizmente não sei muito sobre o assunto, mas se verificar que se trata de uma informação muito procurada irei investigar as melhores corretoras que podem operar em Andorra e com possibilidade de contas andorranas e acrescentarei a lista ao artigo.