Андорра против Испании: подробное сравнение

В последние годы, Андорра Страна позиционирует себя как привлекательное место для тех, кто ищет налоговые преимущества, не жертвуя при этом европейским качеством жизни. Хотя Он больше не считается налоговым убежищем., его налоговая система остается одним из самых конкурентоспособных на континенте. В этой статье мы подробно рассмотрим налоги в Андорре, сравнивая их с Испанией, и мы проанализируем, почему эта небольшая страна становится все более популярным вариантом для бизнесмены и отдельные лица.

Какие налоги платятся в Андорре?

Да, налоги платятся в Андорре, хотя многие люди считают иначе. Однако, налоговое бремя значительно ниже по сравнению с Испанией и другими европейскими странами. Налоговая система Андорры сопоставимый с любой европейской страной, но с более низкими и привлекательными налоговыми ставками.

Прозрачность и международные правила

Андорра работает над соответствием международным стандартам фискальной прозрачности. В настоящее время он ведет переговоры Соглашение об ассоциации с Европейским Союзом сохранить текущие налоговые ставки, за исключением некоторых специальных ставок, таких как на табак. Цель состоит в том, чтобы приблизиться к ЕС, не подрывая его экономическую модель, основанную на низкие налоги.

Основные налоги в Андорре

Индивидуальный подоходный налог (НДФЛ)
Одной из самых привлекательных налоговых возможностей Андорры является ее Подоходный налог. С максимальный тип 10%, является один из самых низких в Европе. Подоходный налог с населения в Андорре структурирован следующим образом:
- 0% на первые 24 000 евро дохода.
- 5% от 24 000 до 40 000 евро.
- 10% на любую сумму, превышающую 40 000 евро.
Освобожденные дивидендыДивиденды, полученные от компаний Андорры, не облагаются налогом, что позволяет избежать двойного налогообложения.

Эта схема делает жить в Андорре быть очень привлекательным для тех, кто ищет уменьшить налоговое бремя по сравнению с такими странами, как Испания, где максимальная ставка подоходного налога с населения может достигать 45%.

Корпоративный налог

То Корпоративный налог в Андорре Он также выделяется низким налогообложением, общий тип 10%. Значительно ниже, чем у общего типа 25% в Испании. Вот почему он идеально подходит для предпринимателей и владельцев бизнеса.

Бонусы для новых предприятий:
- Сокращение 50% в качестве платы за расчетный период в первый год.
- Тип 5% для первых 50.000 € прибыли, если оборот меньше 100.000 € в течение первых трех лет.
Особые режимы: Дополнительные освобождения и скидки в зависимости от сектора и вида деятельности.

Общий косвенный налог (IGI) или НДС

Эквивалент НДС в Андорра Он IGI (Общий косвенный налог), который применяется к общей ставке 4.5%, намного ниже, чем 21% в Испания или 20% в Франция. Кроме того, у него есть и другие сниженные ставки:

Сниженные ставки:
- 0%: Медицинские и образовательные услуги, аренда жилья и т. д.
- 1%: Основные продукты питания, питьевая вода и книги.
- 2,5%: Культурные услуги, транспорт и спортивные мероприятия.
- 9,5%: Банковские и финансовые услуги.

Этот налог на потребление способствует стоимость жизни в Андорре гораздо доступнее, чем в других европейских странах.

Сравнение налогов: Андорра и Испания

Корпоративный налог

страна	Ставка налога
Андорра 🇦🇩	10%
Испания 🇪🇸	25%

Максимальный подоходный налог с населения

страна	Ставка налога
Андорра 🇦🇩	10%
Испания 🇪🇸	45%

Потребительский налог

страна	Ставка налога
Андорра 🇦🇩	4,5%
Испания 🇪🇸	21%

Сравнение с другими странами

Налог	Андорра 🇦🇩	Испания 🇪🇸	Франция 🇫🇷	Португалия 🇵🇹	Германия 🇩🇪	Соединенное королевство 🇬🇧
Корпоративный налог	10%	25%	33.3%	31.5%	29.8%	20%
Налог на доходы физических лиц (максимум)	10%	45%	40%	48%	45%	45%
налог на потребление	4.5%	21%	20%	23%	19%	20%

Налоговые преимущества Андорры

Если вы думаете о переезде или перемещении вашего бизнеса, Андорра предлагает очень выгодная налоговая среда по сравнению с другими европейскими странами. Налоги низкие, бюрократия минимальна, и для обоих есть многочисленные стимулы. стартапы а также для лиц с высокой покупательной способностью.

В дополнение к низкие налоги, Андорра имеет соглашения, чтобы избежать двойное налогообложение со странами Что Испания, что означает, что вам не придется платить двойной налог на свой доход в обеих странах.

Другие налоги и сборы в Андорре

В Андорре также есть ряд муниципальные налоги а также специальные цены которые, как правило, низкие. Среди них выделяются следующие:

Муниципальные или приходские налоги

Каждый приход (муниципалитет) может устанавливать свои собственные налоги:

Налог на пожарную безопасность и грузовики: Традиционный, применяется к жителям в возрасте от 18 до 65 лет.
Налог на недвижимость: Аналогично IBI в Испании.
Налог на поселение: Для коммерческой и профессиональной деятельности.

Косвенные налоги

Налог на передачу права собственности (ITP): Применяется при купле-продаже недвижимости.
Налог на оказание страховых услуг: Специальный налог для страхового сектора.

Акцизный налог

Туристический налог: Недавно введено для проживания в туристических местах размещения.
Налоги на табак и алкоголь: Конкретные типы для этих продуктов.

Прямые налоги

Налог на прирост капитала при передаче недвижимости: Зависит от продолжительности времени удержания актива.
Подоходный налог нерезидентов (IRNR): Для доходов, полученных в Андорре нерезидентами.

Публичные тарифы и цены

Плата в Реестре владельцев хозяйственной деятельности.
Налог на владение транспортным средством.
Иммиграционные сборы.
Судебные издержки.
Государственные цены на административные услуги.

Эти дополнительные сборы не оказывают существенного влияния на общую привлекательность Налоговая система Андорры, которая остается одной из самых конкурентоспособных в Европе.

Почему стоит выбрать Андорру?

Качество жизни

безопасность: Одна из самых безопасных стран в мире.
Природная среда: Горные пейзажи и активный отдых.
Качественные услуги: Высокоуровневое образование и здравоохранение.

Экономическая среда

Политическая и экономическая стабильность: : Климат, благоприятный для инвестиций.
Правовая модернизация: Адаптация к международным правилам.
Технологическая инфраструктура: Расширенные возможности подключения и обслуживания.

Шаги к переезду в Андорру

1. Получить налоговое резидентство

Активное проживание: Для тех, кто работает или открывает бизнес в Андорре.
Пассивная резиденция: Для тех, кто не работает в стране.

2. Создать компанию

Упрощенная процедура: Хотя желательно обратиться за советом.
Типы компаний: В основном это компании с ограниченной ответственностью (SL) и публичные компании с ограниченной ответственностью (SA).

3. Профессиональные советы

Налоговый и юридический консалтинг: Для максимизации прибыли и соблюдения правил.
Управление иммиграцией: Необходимые процедуры и документация.

Хотите проконсультироваться с нами? Свяжитесь здесь.

заключение

Андорра Он представлен как финансово привлекательная альтернатива в Европе, особенно по сравнению с Испания. Их низкие налогив сочетании с высоким качеством жизни и безопасной окружающей средой делают Княжество идеальным местом для предпринимателей, инвесторов и частных лиц, стремящихся оптимизировать свое налоговое бремя, не жертвуя комфортом проживания в современной и гостеприимной стране.

Свяжитесь для получения персональной консультации

Если вы рассматриваете переехать в Андорру или инвестировать в страну, крайне важно получить профессиональную консультацию. Мы можем помочь вам на протяжении всего процесса:

Дополнительные ресурсы

Правительственная информация о налоговом законодательстве: https://www.impostos.ad/legislacio
Страница подоходного налога с физических лиц в Андорре: https://www.e-tramits.ad/tramits/impostos/irpf
Закон о подоходном налоге с физических лиц: https://www.bopa.ad/bopa/031055/Pagines/GD20190614_13_51_35.aspx
Закон о корпоративном налоге: https://www.bopa.ad/bopa/031055/Pagines/GD20190617_08_43_02.aspx
Закон Андорры об IGI: https://www.bopa.ad/bopa/031055/Pagines/GD20190614_13_50_37.aspx
Информация о налоговом резидентстве в Андорре: https://www.immigracio.ad/ca/

Часто задаваемые вопросы

❓ Какие налоги в Андорре самые важные?

IGI как косвенный налог на потребление (аналог НДС), подоходный налог с физических лиц (IRPF) на доходы физических лиц и корпоративный налог, который облагается налогом на прибыль компаний и корпораций.

❓ Какой процент налогов применяется в Андорре?

Подоходный налог и корпоративный налог имеют общую ставку 10%, а IGI (НДС) на товары и услуги составляет 4,5% от цены продукта, хотя существуют различные льготы, скидки и бонусы.

❓ Есть ли в Андорре подоходный налог с населения для отдельных участков?

Несмотря на общую ставку 10%, существует личный минимум в размере 24 000 евро дохода, освобожденного от подоходного налога с населения, и еще 16 000 евро с бонусом 50% (эффективная ставка 5%).

❓ Есть ли в княжестве другие налоги?

Да, существуют другие государственные и муниципальные налоги, которые зависят от каждого прихода, хотя они обычно имеют фиксированную и доступную сумму, которая обычно не превышает 1000 евро в год.

❓ Законно ли жить в Андорре и платить меньше налогов?

Да, если вы соответствуете юридическим требованиям для создания вашего налоговое резидентство в Андорре и не занимаетесь уклонением от уплаты налогов в стране своего происхождения.